andreworia/revenue-build

Construcción de Ingresos (Pronóstico Basado en Drivers)

Cuándo usarlo

Úsalo cuando los ingresos deban construirse de abajo hacia arriba a partir de drivers operativos reales, en lugar de un único porcentaje de crecimiento: clientes provenientes de gasto en marketing o un embudo, abandono, ARPU, o volumen por línea de producto. Es adecuado para planes operativos, pronósticos de ARR y modelos de financiamiento que necesitan un puente defendible desde los drivers hasta la línea superior. Esta habilidad construye un archivo .xlsx descargable en la aplicación de Claude con openpyxl; no utiliza ningún complemento de Excel ni conexión a Microsoft 365.

Lo que construye

Un libro con seis pestañas:

• Portada: título, leyenda de colores, selector de escenario, ingresos principales y crecimiento.
• Drivers: todas las entradas en azul (clientes iniciales, gasto en marketing, CAC o tasas de embudo, ARPU, abandono, precio, multiplicadores de escenario).
• Construcción de Ingresos: el cronograma de clientes o unidades período por período y los ingresos.
• Resumen: ingresos anuales, crecimiento, clientes finales y el escenario activo.
• Sensibilidad: tabla de datos de nuevas altas por abandono que impulsa el ARR o los ingresos finales.
• Verificaciones: identidad de avance y banderas de coherencia.

Flujo de construcción

1. Crear el libro y las seis pestañas en el orden anterior.
2. En Drivers, colocar cada entrada en azul con unidades; añadir una celda de escenario (1=Base, 2=Alcista, 3=Bajista) llamada scn.
3. Configurar la fila de encabezados de período (meses o trimestres) una vez y referenciarla en todas partes.
4. Construir el avance de clientes o unidades en Construcción de Ingresos: inicio, altas, bajas, cierre.
5. Calcular los ingresos de cada período a partir del cronograma (clientes por ARPU, o volumen por precio).
6. Construir el Resumen agregando períodos a años.
7. Construir la pestaña de Sensibilidad como una tabla de datos nativa de dos variables.
8. Construir la pestaña de Verificaciones con la identidad de avance y pruebas de coherencia de crecimiento.
9. Recalcular el libro sin interfaz gráfica (LibreOffice) para que todas las fórmulas se calculen.
10. Verificar que no haya errores de fórmula (#REF!, #DIV/0!, #VALUE!, #NAME?); corregir y recalcular en un bucle, luego entregar.

Especificación pestaña por pestaña

Portada

• Celda de título, línea de propósito del modelo y fecha de construcción.
• Bloque de leyenda de colores: un cuadrado azul etiquetado "Entrada", negro etiquetado "Fórmula", verde etiquetado "Enlace entre pestañas".
• Eco de escenario: =ELEGIR(scn,"Base","Alcista","Bajista") que toma el escenario activo de Drivers.
• Salidas principales como enlaces verdes entre pestañas: ingresos del último año =Resumen!<celda de ingresos del último año>, clientes finales y crecimiento interanual del último año.
• Una nota breve indicando que el libro se recalcula en vivo en Excel y se verificó sin errores en la construcción.

Drivers

• B2 Selector de escenario (azul, 1/2/3), llamado scn.
• Clientes iniciales B5; ARPU por período B6; % de abandono mensual B7.
• Adquisición: gasto en marketing por período B8; CAC B9; nuevas altas desde gasto =B8/B9 (calculado en Construcción, no aquí).
• Embudo opcional: leads B10, % de lead a cliente B11.
• Multiplicadores de escenario en un bloque de 3 columnas (Base/Alcista/Bajista): fila de multiplicador de altas C14:E14, fila de multiplicador de abandono C15:E15. Valores activos: B14 =ELEGIR(scn,C14,D14,E14), B15 =ELEGIR(scn,C15,D15,E15).
• Bloque opcional de líneas de producto: precio por línea y volumen por línea para una construcción de volumen por precio.

Construcción de Ingresos

• Fila 3 encabezados de período 1..N (serie única, referenciada por todas las filas siguientes).
• Clientes iniciales: período 1 =Drivers!B5; períodos posteriores =<celda de cierre anterior>.
• Nuevas altas: =Drivers!$B$8/Drivers!$B$9*Drivers!$B$14 (gasto sobre CAC por multiplicador activo de altas), o embudo =Drivers!$B$10*Drivers!$B$11*Drivers!$B$14. Usar una fórmula coherente en toda la fila.
• Bajas: =Inicio*Drivers!$B$7*Drivers!$B$15 (multiplicador activo de abandono).
• Clientes finales: =Inicio+Altas-Bajas.
• Ingresos: =Final*Drivers!$B$6 (clientes por ARPU), o para líneas de producto =SUMAPRODUCTO(rango_precios,rango_volumen).
• ARR (si es suscripción): =Ingresos*12 cuando los períodos son meses, o anualizar según corresponda.

Resumen

• Ingresos anuales: =SUMA(<las 12 celdas de ingresos mensuales de ese año>).
• Crecimiento interanual: =EsteAño/AñoAnterior-1.
• Clientes finales por año: último período de cierre del año mediante un enlace entre pestañas.
• Etiqueta de escenario activo: =ELEGIR(scn,"Base","Alcista","Bajista").

Sensibilidad

• Esquina superior izquierda referencia el ARR final o los ingresos del último período ='Construcción de Ingresos'!<celda de ARR final>.
• Entrada de columna: valores de nuevas altas por período. Entrada de fila: valores de % de abandono.
• Tabla de datos nativa de dos variables con celda de entrada de fila = abandono de Drivers y celda de entrada de columna = un driver de altas de Drivers.

Verificaciones

• Avance cada período: =SI(Final=Inicio+Altas-Bajas,"PASA","FALLA") en todos los períodos, luego =Y(...).
• Continuidad: =SI(Inicio_período_t=Final_período_t-1,"PASA","FALLA").
• Coherencia de crecimiento: marcar si algún crecimiento interanual excede un límite azul de entrada o está por debajo de un mínimo.
• Clientes e ingresos no negativos en cada período.

Convenciones de fórmulas y formato

• Fuente azul para entradas (solo Drivers). Negro para fórmulas dentro de la pestaña. Verde para enlaces entre pestañas.
• Sin números fijos en fórmulas; las constantes viven en Drivers como celdas azules. Usar referencias absolutas ($B$7) a celdas de drivers para que una fila se complete horizontalmente sin problemas.
• Una fórmula coherente por fila para que se copie horizontalmente sin ediciones.
• Clientes como números enteros con separadores de miles; ARPU e ingresos como moneda; abandono y crecimiento como porcentaje.
• Nombrar scn y la celda de ARR final para que Verificaciones y Sensibilidad se lean claramente.

Verificaciones

• Final = inicio + altas - bajas cada período (PASA/FALLA).
• Inicio de cada período igual al final anterior.
• Crecimiento interanual dentro de una banda razonable establecida.
• Clientes e ingresos nunca negativos; abandono entre 0 y 1.

Recalcular y verificar

Después de escribir, recalcular sin interfaz gráfica con LibreOffice para que el texto de fórmula de openpyxl se convierta en valores calculados. Escanear cada hoja en busca de #REF!, #DIV/0!, #VALUE!, #NAME?. Corregir cualquier fórmula ofensiva o rango nombrado faltante y recalcular de nuevo en un bucle. Entregar solo cuando la pestaña de Verificaciones muestre todo PASA y no queden cadenas de error.

Entradas a recopilar

• Clientes o unidades iniciales y ARPU o precio por línea.
• Mecanismo de adquisición: gasto en marketing y CAC, o un embudo (leads y conversión).
• Tasa de abandono por período y la duración del período (mes o trimestre).
• Multiplicadores de escenario para altas y abandono (Base/Alcista/Bajista).
• Horizonte de pronóstico (número de períodos).

Ejemplo

Hipotético: empezar con 1000 clientes, ARPU 50 por mes, abandono 3% mensual. Gasto en marketing 100 000 por mes, CAC 500, por lo que 200 nuevas altas por mes. Abandono del mes 1 alrededor de 30 clientes, final alrededor de 1170. En 36 meses bajo Base, los clientes aumentan y los ingresos mensuales crecen; Alcista aplica un multiplicador de 1.2x en altas y 0.8x en abandono. La sensibilidad flexibiliza las altas de 150 a 300 contra el abandono de 2% a 5% para mostrar el ARR final.