andreworia/modèle-architecture-template

Modèle Architecture Template

Quand l'utiliser

Utilisez cette compétence au tout début de la construction de tout nouveau modèle Excel -- avant qu'une seule formule ne soit écrite -- pour établir la fondation structurelle. Déclenchez-la lorsqu'une équipe démarre un nouveau modèle à partir de zéro, lorsqu'un modèle a été transféré d'une autre équipe et doit être restructuré selon un standard cohérent, ou lorsqu'une organisation souhaite établir un standard maison pour tous ses modèles Excel. Il s'agit de la compétence la plus en amont dans la catégorie Modelling OS et elle produit la coquille architecturale vide que toutes les autres compétences viendront remplir.

Ce qu'elle fait

Produit une architecture maître complète pour tout nouveau modèle Excel stratégique ou financier : l'ensemble complet des onglets avec conventions de nommage, objectif et étiquettes de couleur ; un onglet de conventions définissant les codes couleur, tailles de police, formats numériques et règles structurelles ; la zone d'impression et la configuration de page pour chaque onglet ; et un système d'historique des versions. C'est le squelette dans lequel toutes les compétences de contenu (DCF, Modèle de Scénario, Tableau de Bord KPI) sont construites.

Méthode

1. Définir l'ensemble universel des onglets. Tout modèle stratégique ou financier, quel que soit son objectif spécifique, doit inclure ces onglets structurels :

   Onglet Cover : Identité du modèle et navigation. Onglet Legend/Conventions : Codes couleur, règles de formatage, registre des plages nommées. Onglet Inputs : Toutes les hypothèses modifiables par l'utilisateur. Onglet Data/Lookup : Tableaux de référence, plages nommées, données de recherche. Un ou plusieurs onglets Calc : Nommés par flux de travail. Onglet Checks : Formules de vérification, indicateurs d'erreur. Onglet Outputs/Summary : Résumé destiné à la direction, sans calculs. Onglet Documentation : Historique du modèle, justification des hypothèses, journal d'audit.

2. Concevoir l'onglet Cover. L'onglet Cover est le premier onglet que l'utilisateur voit. Il contient :

   Lignes 1-3 : Titre du modèle (grande police, gras), sous-titre ou nom du client (police moyenne), plage de dates couverte (petite police). Lignes 5-8 : Métadonnées clés : Numéro de version, Dernière mise à jour, Préparé par, Vérifié par, Statut (Brouillon/Final/Archivé). Lignes 10-15 : Énoncé d'objectif (2-3 phrases décrivant ce que fait le modèle et son public principal). Lignes 17-25 : Résumé des sorties clés (un tableau de 3 à 6 lignes montrant les résultats principaux du modèle -- valeurs référencées depuis l'onglet Outputs, non calculées ici). Lignes 27-35 : Guide de navigation -- un index des onglets montrant chaque onglet, son objectif, et un lien hypertexte vers celui-ci. Lignes 37-40 : Déclaration de confidentialité et clause de non-responsabilité.

3. Concevoir l'onglet Legend/Conventions. L'onglet Legend documente toutes les règles structurelles utilisées dans le modèle. Il sert de guide pour tout utilisateur n'ayant pas construit le modèle. Contenu :

   Tableau des codes couleur : Couleur | Type de remplissage | Signification | Règle d'utilisation. Tableau des conventions de police : Type de police | Taille | Utilisation (ex., titre d'onglet : gras 12pt ; en-tête de section : gras 10pt ; corps : normal 9pt). Tableau des formats numériques : Type de données | Chaîne de format | Exemple (ex., Devise : $#,##0.0 -> $1 234,5 ; Pourcentage : 0,0% -> 12,3%). Inventaire des onglets : Nom de l'onglet | Objectif | Étiquette de couleur | Statut (Actif/Archive). Registre des plages nommées : Plage nommée | Fait référence à | Objectif | Dernière date de vérification. Règles structurelles : Une liste à puces des principes architecturaux du modèle (pas de valeurs codées en dur dans les onglets Calc, toutes les entrées sur l'onglet Inputs, etc.).

4. Définir la norme de codage couleur. Appliquez-la de manière cohérente :

   Remplissage bleu (#DDEEFF ou personnalisé), police bleue ou bleu foncé : Cellules d'entrée (modifiables par l'utilisateur, valeurs codées en dur). Remplissage blanc, police noire : Cellules de formule (ne jamais modifier directement). Remplissage vert clair (#DDFFDD) ou police verte : Cellules de sortie et cellules de contrôle qui réussissent la vérification. Remplissage gris clair (#F5F5F5) : En-têtes de section, espaces, zones non actives. Remplissage orange clair (#FFE4B5) : Cellules de dérogation (codages en dur temporaires, signalés pour révision). Remplissage rouge (#FFDDDD) ou police rouge : Indicateurs d'erreur, contrôles échoués, alertes. Remplissage gris foncé (#404040), police blanche : En-têtes au niveau des onglets et séparateurs de sections majeurs. Codage couleur des onglets : Onglet Inputs = onglet bleu ; Onglet Data = onglet gris ; Onglets Calc = pas de couleur (blanc) ; Onglet Checks = onglet vert ; Onglet Outputs = onglet gris foncé ; Onglets Cover et Legend = pas de couleur.

5. Définir les conventions de format numérique. Appliquez-les globalement à l'aide du format numérique personnalisé d'Excel (Ctrl+1) :

   Chiffres financiers en milliers : #,##0 (pas de décimale) ; ou #,##0,0 pour une décimale. Chiffres financiers en millions : #,##0,0 avec l'étiquette "M" dans l'en-tête de colonne. Pourcentages : 0,0% (une décimale, jamais 0% ou 0,00% sauf si le contexte l'exige). Multiplicateurs : 0,0x. Effectifs : #,##0 (pas de décimale). Dates : MMM-AA pour les en-têtes de période (janv.-24, févr.-24) ; AAAA pour les étiquettes d'année. Ratios : 0,00 (deux décimales). Métriques par unité (ex., revenu par ETP) : #,##0 avec l'étiquette d'unité dans l'en-tête.

6. Définir la convention de nommage des onglets Calc. Chaque nom d'onglet Calc suit le modèle : [Abréviation de catégorie] - [Description]. Maximum 25 caractères. Abréviations de catégorie : Rev (revenus), Cost (coûts), FS (états financiers), Val (valorisation), Mkt (marché/TAM), Ops (opérations), Cap (capital/investissement). Exemples : "Rev - ARR Build", "Cost - Headcount", "FS - Income Statement", "Val - DCF Engine".

7. Concevoir l'onglet Checks. L'onglet Checks est la couche d'intégrité du modèle. Il doit inclure :

   Un feu de circulation récapitulatif en haut : IF(COUNTIF(checks_range,"FAIL")>0,"LE MODÈLE CONTIENT DES ERREURS","TOUS LES CONTRÔLES RÉUSSIS"), formaté en rouge ou vert respectivement.

   Vérification de l'équilibre du bilan : Actifs - Passifs - Capitaux propres = 0 (IF(ABS(vérification)<0,01,"RÉUSSI","ÉCHEC")).

   Rapprochement de trésorerie : Trésorerie d'ouverture + flux de trésorerie net - trésorerie de clôture = 0.

   WACC vs. taux de croissance terminale : IF(WACC > taux_croissance_terminale,"RÉUSSI","ÉCHEC -- Le WACC doit dépasser le taux de croissance terminale").

   Vérification de la somme des probabilités : IF(ABS(SUM(probabilités)-1)<0,001,"RÉUSSI","ÉCHEC -- Les probabilités ne totalisent pas 100%").

   Accord des revenus : Total des revenus dans l'onglet P&L = Total des revenus dans l'onglet DCF (IF(ABS(différence)<0,1,"RÉUSSI","ÉCHEC")).

8. Définir le système de contrôle de version. Sur l'onglet Cover, créez un tableau d'historique des versions : Version | Date | Modifié par | Résumé des modifications. Commencez à v1.0. Incrémentez la version mineure pour les petites mises à jour (v1.1, v1.2), la version majeure pour les changements structurels (v2.0). Le numéro de version dans l'en-tête de l'onglet Cover doit faire référence à ce tableau.

9. Définir les zones d'impression et la configuration de page pour chaque onglet. Définissez ces paramètres :

   Onglet Cover : Portrait, A4, ajuster à 1 page. Zone d'impression : A1 à la fin du contenu. Onglet Legend : Aucune zone d'impression requise (document de référence interne). Onglet Inputs : Portrait, A4, ajuster à 1-2 pages. Zone d'impression : toutes les sections d'entrée. Chaque onglet Calc : Paysage, A4, répéter la ligne 1 sur chaque page (Mise en page > Titres d'impression > Lignes à répéter en haut). Mettre à l'échelle pour tenir en largeur. Onglet Checks : Portrait, A4, ajuster à 1 page. Onglet Outputs : Paysage, A4, ajuster à 1 page. Zone d'impression : toute la zone du tableau de bord.

10. Établir la structure standard des lignes et colonnes. Appliquez-la à chaque onglet Calc pour garantir la cohérence :

    Ligne 1 : Titre de l'onglet (fusionné sur plusieurs colonnes, gras, remplissage foncé, police blanche, 14pt). Ligne 2 : Énoncé de l'objectif de l'onglet (une phrase, italique, remplissage clair). Ligne 3 : Ligne d'espacement vide. Ligne 4 : En-tête de section (première section, gras, remplissage gris). Lignes 5 et suivantes : Lignes de données (étiquette de ligne dans la colonne A, données dans les colonnes B et suivantes). Colonne A : Étiquettes de ligne (largeur minimale de 30 caractères). Colonne B : Première période ou première colonne de données. Colonnes suivantes : Périodes, scénarios ou catégories ultérieurs. Dernière colonne : Colonne de total ou de synthèse (gras, bordure gauche fine).

11. Définir les largeurs de colonnes et les hauteurs de lignes. Colonne A (étiquettes de ligne) : 28-35 caractères de large. Colonnes de données : 10-12 caractères de large pour les données annuelles ; 8-10 pour les données mensuelles. Lignes d'en-tête : 18-20pt de hauteur. Lignes de données : 15pt de hauteur. Lignes d'en-tête de section : 18pt de hauteur. Cela crée une mise en page propre et facile à parcourir sans gaspillage d'espace.

12. Créer une liste de contrôle de démarrage du modèle. Lors du démarrage d'un nouveau modèle utilisant