andreworia/情境管理員

情境管理員 (Base / Bull / Bear)

使用時機

當模型需要在 Base、Bull、Bear 三種情境間乾淨切換，且這些情境由少數假設驅動時使用。您希望所有情境在單一工作表上一目了然且可稽核。此技能在 Claude 應用程式中從頭建立一個可下載的 .xlsx 活頁簿（使用 openpyxl 加上資料驗證），包含即時選擇器、公式驅動的假設擷取、比較表格，以及重新計算與驗證步驟。這並非 Claude for Excel 增益集。

建立的內容

五個區域：Cover 頁籤（選擇器與摘要）、Scenario Inputs 頁籤（每個驅動因子在 Base、Bull、Bear 下的值）、連結到模型內的即時連結（使假設擷取作用中情境）、Outputs 比較頁籤（所有三種情境的關鍵結果並排顯示），以及 Checks 頁籤。

建置工作流程

1. 列出在不同情境間有差異的驅動因子（例如成長率、價格、流失率、資本支出），並在模型中找出每個驅動因子的假設儲存格。
2. 建立存放每個驅動因子之 Base、Bull、Bear 值的 Scenario Inputs 區塊。
3. 建立一個單一選擇器儲存格（值為 1、2 或 3），並加上資料驗證下拉選單。
4. 重寫每個模型假設儲存格，使其透過 CHOOSE 或 INDEX 參考選擇器來擷取作用中情境的值。
5. 建立 Outputs 頁籤，比較所有三種情境的關鍵結果（並行計算，請見規格），如此無論選擇器設定為何，所有情境都能同時顯示。
6. 加入 Checks 頁籤。
7. 在真實的試算表引擎（無頭 LibreOffice）中重新計算活頁簿。
8. 驗證無任何公式錯誤（如 #REF!、#DIV/0!、#VALUE!、#NAME?），確認所有檢查通過，然後交付 .xlsx。

逐頁籤規格

Cover 頁籤

• B2：選擇器儲存格。套用資料驗證清單 1,2,3（或命名清單 Base、Bull、Bear，對應到 1/2/3）。
• B3：作用中情境名稱，=CHOOSE(B2,"Base","Bull","Bear")。
• 一個小型的結果摘要，讀取作用中情境下的即時模型輸出，例如 B6 =Model!B40。

Scenario Inputs 頁籤

每個驅動因子一行，每個案例一欄：

• A 驅動因子名稱，B Base，C Bull，D Bear（皆為藍色輸入值），E 作用中值（黑色公式）。
• 作用中值透過選擇器擷取。使用 CHOOSE：E5 =CHOOSE(Cover!$B$2,B5,C5,D5)。
• 等價的 INDEX 寫法：E5 =INDEX(B5:D5,Cover!$B$2)。當案例數量可能增加時，INDEX 較為簡潔；CHOOSE 則在固定三個案例時更易讀。
• 將選擇的一種公式複製到每個驅動因子行，使該欄公式一致。

連結到模型

• 每個模型假設儲存格指向作用中值，例如 Model!B6 =ScenarioInputs!E5。
• 絕不讓模型儲存格內含有情境應控制的直接輸入值；值必須透過選擇器 -> 作用中欄 -> 模型的流程傳遞。
• 維持連結使用綠色跨頁籤顏色，讓審閱者一看就知道假設是被公式驅動，而非手動輸入。

Outputs 頁籤（並排比較）

同時顯示所有情境，而非僅顯示作用中的情境。兩種穩健的實作方式：

• 並行計算（較佳，利於稽核）：將少數幾個輸出公式複製三份，每個分別餵入 Base、Bull 或 Bear 欄位（而非作用中欄）。例如，Bull 下的 NPV 直接使用 ScenarioInputs!C5:C12 而非 E 欄來重新計算輸出鏈。這樣無需觸碰選擇器即可同時顯示三種結果。
• 逐一讀取：若模型過大，則記錄比較儲存格是在重新計算步驟中，依序將選擇器設為 1、2、3 後分別捕捉的即時輸出值；需清楚標示哪些儲存格是捕捉的快照，哪些是即時計算的。
• 佈局：行 = 關鍵指標（營收、EBIT、NPV、IRR），欄 = Base、Bull、Bear，加上 Bull 減 Base 與 Bear 減 Base 的差異欄。

Checks 頁籤

• 選擇器在範圍內：=AND(Cover!B2>=1,Cover!B2<=3,Cover!B2=INT(Cover!B2)) 結果為 TRUE。
• 每個驅動因子的三個案例值均已填寫：=COUNTBLANK(ScenarioInputs!B5:D12)=0 結果為 TRUE。
• 作用中欄與選擇器相符：以一個驅動因子為例，=(ScenarioInputs!E5=CHOOSE(Cover!B2,ScenarioInputs!B5,ScenarioInputs!C5,ScenarioInputs!D5)) 結果為 TRUE。

openpyxl 建置注意事項

• 使用 openpyxl.worksheet.datavalidation.DataValidation(type="list", formula1='"1,2,3"') 加入下拉選單，接著 ws.add_data_validation(dv) 與 dv.add(ws["B2"])。
• 所有作用中值與連結儲存格都應寫成公式字串，而非已解析的案例數值；只有在重新計算後才會出現值。
• 若在下拉選單中使用命名案例，請保留一個隱藏對應表，使選擇器仍能解析為整數供 CHOOSE/INDEX 使用；在同一選擇器中混用文字與索引會破壞公式。
• 為選擇器儲存格設定明顯的背景色與粗邊框，讓審閱者能立刻識別出這個唯一的控制儲存格。

方向合理性檢查

• Bull 不應在主要指標上產生比 Base 更差的輸出，Bear 也不應優於 Base；若發生此情況，可能是某個驅動因子的案例值在欄之間被互換了。
• 建議在 Outputs 頁籤上加入一個非正式的選用檢查，比較每個差異值的正負號是否符合預期方向，以便在重新計算時就能發現欄位互換的問題，而非等到審閱階段。

公式與格式慣例

• 藍色字體：Base/Bull/Bear 輸入值與選擇器儲存格。
• 黑色字體：頁籤內的公式（作用中值的 CHOOSE/INDEX 欄、輸出計算）。
• 綠色字體：跨頁籤連結，例如模型中的 =ScenarioInputs!E5。
• 不應有公式的地方不寫死數值：作用中欄與模型假設永遠是公式，絕不直接輸入案例值。
• 每行或每欄使用一致的公式：作用中欄使用相同的 CHOOSE/INDEX 模式；比較欄使用相同的輸出公式。
• 數字格式：比率為 0.0%，貨幣為 #,##0，倍數為 0.00x。為選擇器儲存格加上填滿色，讓切換位置一目了然。

與內建情況管理員的取捨

Excel 內建的「情況管理員」將案例值儲存在對話方塊中，工作表中不可見，切換時會覆寫即時輸入，且容易與模型不同步。可見的切換區塊將每個案例保持在表格上，使作用中值的擷取成為可追蹤的公式，並讓審閱者無需開啟任何功能表即可同時看到三種結果。這種方式更具可稽核性，且能承受複製、審閱與版本控制。

檢查

請參閱上述 Checks 頁籤：選擇器值在 1..3 範圍且為整數、無空白案例儲存格、作用中值與選擇器對應的案例值相等。以上三項檢查都必須回傳 TRUE。

重新計算與驗證

使用 openpyxl 儲存後，進行無頭重新計算（例如 libreoffice --headless --convert-to xlsx），使 CHOOSE/INDEX 與跨頁籤連結成功解析。重新載入後，掃描 #REF!、#DIV/0!、#VALUE!、#NAME? 等錯誤。將選擇器依序切換至 1、2、3，確認輸出會變化，且作用中值檢查在每個設定下都成立。修正並重複此循環直到完全無誤，然後交付。

需收集的輸入資訊

• 模型的路徑，以及每個驅動因子的假設儲存格位址。
• 每個驅動因子的 Base、Bull、Bear 值。
• 要比較的關鍵輸出指標及其儲存格位址。
• 比較方式應為並行計算（即時）還是捕捉快照。

範例

假設的驅動因子：營收成長率（Base 4%、Bull 8%、Bear 1%）、毛利率（Base 55%、Bull 58%、Bear 50%）。選擇器 Cover!B2 = 2 選取 Bull，因此 ScenarioInputs!E5 =CHOOSE(2,4%,8%,1%) = 8% 流入 Model!B6。Outputs 頁籤會顯示假設單位的 NPV：Base 為 760、Bull 為 1,140、Bear 為 410，以及 Bull 減 Base 的差異為 380，所有數值同時可見。